Cuánto me toca de aguinaldo 2026 si gano $45,000 al mes
Aguinaldo mínimo: $22,500.00 brutos · neto estimado $18,035.74 · pago antes del 20 de diciembre.
¿Cuánto me toca de aguinaldo si gano $45,000 al mes? La respuesta corta: $22,500.00 brutos como mínimo y unos $18,035.74 netos, porque sólo $18,980.70 pagan ISR. Abajo está el cálculo paso a paso, la versión proporcional y lo que cambia si tu empresa da más de 15 días.
Cómo se calcula el aguinaldo si ganas $45,000 al mes
El artículo 87 de la Ley Federal del Trabajo establece que todos los trabajadores tienen derecho a un aguinaldo anual de por lo menos 15 días de salario, pagadero antes del 20 de diciembre. El cálculo tiene cuatro pasos:
Salario diario: $45,000 ÷ 30 = $1,500.00.
Aguinaldo bruto: $1,500.00 × 15 días = $22,500.00.
Parte exenta: hasta 30 UMA, es decir 30 × $117.31 = $3,519.30 (art. 93, fracción XIV, LISR).
Parte gravada: $22,500.00 − $3,519.30 = $18,980.70, sobre la que se retiene ISR.
Aguinaldo = ($45,000 ÷ 30) × 15 = $22,500.00
En sueldos de $45,000 la exención de 30 UMA pesa poco: sólo 15.6% del aguinaldo queda libre de ISR. Tu tasa marginal mensual es 23.52%, y si el aguinaldo se suma de golpe al sueldo de diciembre parte de él puede tributar al 30.00%. Por eso la retención va de $4,464.26 (art. 174) a $4,998.47 (art. 96).
A este nivel también es más probable que tu empresa pague más de 15 días o que tengas que presentar la declaración anual tú mismo (por ejemplo, si ganas más de $400,000 al año o tuviste dos patrones). En la declaración anual el aguinaldo se suma a tus ingresos del año y se aplica la tarifa anual, así que la retención de diciembre es sólo un anticipo.
Aguinaldo 2026 con sueldo de $45,000$18,035.74netos de $22,500.00 brutos · ISR $4,464.26
Sueldo mensual
$45,000.00
Salario diario (÷ 30)
$1,500.00
Días de aguinaldo (art. 87 LFT)
15
Aguinaldo bruto
$22,500.00
Exento de ISR (30 UMA)
$3,519.30
Parte gravada
$18,980.70
ISR art. 96 (sumado a diciembre)
−$4,998.47
ISR art. 174 RLISR (opcional)
−$4,464.26
Aguinaldo neto (art. 174)
$18,035.74
Trabajador con año completo (365 días) en 2026, mínimo de ley de 15 días, UMA 2026 de $117.31. El neto usa el método que retiene menos; tu patrón elige el procedimiento.
¿Cuánto ISR le quitan al aguinaldo de $45,000?
Tu patrón puede retener el impuesto de dos maneras. La forma general (art. 96 LISR) suma la parte gravada del aguinaldo al sueldo de diciembre y calcula el ISR del mes completo. La forma opcional (art. 174 del Reglamento) mensualiza el aguinaldo dividiéndolo entre 365 y multiplicándolo por 30.4, saca una tasa con esa cantidad y la aplica sólo al aguinaldo gravado. Con tu sueldo, la diferencia es esta:
Concepto
Art. 96
Art. 174
Base que se grava
$18,980.70
$18,980.70
Ingreso mensualizado
$63,980.70
$46,580.86
ISR del mes con aguinaldo
$12,930.29
$8,303.64
ISR del sueldo solo
$7,931.82
$7,931.82
Tasa efectiva sobre lo gravado
26.33%
23.52%
ISR del aguinaldo
$4,998.47
$4,464.26
Aguinaldo neto
$17,501.53
$18,035.74
Art. 96: ISR del mes de diciembre con el aguinaldo gravado menos ISR del sueldo solo, considerando el subsidio para el empleo cuando aplica. Art. 174: gravado ÷ 365 × 30.4, se calcula la tasa con la tarifa mensual y se aplica a todo lo gravado.
En ambos casos la retención es un pago a cuenta: en el cálculo anual (que hace tu patrón o tú en la declaración de abril) se suman todos tus ingresos de 2026 y se aplica la tarifa anual. Si te retuvieron de más, la diferencia puede regresar como saldo a favor.
Aguinaldo proporcional con sueldo de $45,000
Si entraste a trabajar en 2026 o tu relación laboral terminó antes de diciembre, te toca la parte proporcional: 15 días × salario diario × días trabajados ÷ 365. Con tu sueldo, cada mes trabajado suma unos $1,875.00 de aguinaldo bruto.
Trabajado
Días
Bruto
ISR
Neto
1 mes
30
$1,849.32
$0.00
$1,849.32
2 meses
61
$3,760.27
$56.68
$3,703.60
3 meses
91
$5,609.59
$491.64
$5,117.95
4 meses
122
$7,520.55
$941.09
$6,579.45
6 meses
182
$11,219.18
$1,811.01
$9,408.17
8 meses
243
$14,979.45
$2,695.43
$12,284.02
9 meses
274
$16,890.41
$3,144.89
$13,745.53
10 meses
304
$18,739.73
$3,579.84
$15,159.88
11 meses
335
$20,650.68
$4,029.30
$16,621.38
12 meses
365
$22,500.00
$4,464.26
$18,035.74
Con este sueldo el aguinaldo completo pasa de la exención, pero si trabajaste menos de 57 días el monto proporcional queda totalmente libre de ISR.
¿Y si mi empresa da 20 o 30 días de aguinaldo?
Los 15 días son el mínimo. Muchas empresas, sobre todo medianas y grandes, pagan 20 o 30 días por contrato colectivo o política interna. La exención de 30 UMA no cambia, así que todo lo adicional paga ISR completo:
Días de aguinaldo
Bruto
Gravado
ISR (174)
Neto
15 días (ley)
$22,500.00
$18,980.70
$4,464.26
$18,035.74
20 días
$30,000.00
$26,480.70
$6,228.26
$23,771.74
30 días
$45,000.00
$41,480.70
$9,756.26
$35,243.74
ISR estimado con el procedimiento del art. 174 RLISR. En 2026 sigue vigente el mínimo de 15 días; las iniciativas para subir el aguinaldo a 30 días no se han aprobado (estatus a septiembre de 2026).
Calcula tu ISR de diciembre con sueldo de $45,000Prueba la tabla 2026 del SAT con tu sueldo más la parte gravada del aguinaldo.
Por cada $1,000 más de sueldo mensual el aguinaldo bruto sube $500 (15 días de $33.33). Entre $45,000 y $50,000 el aguinaldo neto aumenta $1,912.00: menos de $500 porque esa parte ya paga ISR completo.
Visto de otra forma, tu aguinaldo neto equivale a 12.0 días de tu salario libre de impuestos, o a 40.1% de un mes de sueldo bruto. Si quieres ver cuánto te queda de tu sueldo mensual normal, revisa el sueldo neto de $45,000.
721×Tacos$25 c/u644×Kilos de tortilla$28 el kilo3,607×Viajes en Metro$5 el boleto225×Boletos de cine$80 c/u
Lo que alcanzan $18,035.74. Precios de ejemplo 2026 (estimaciones redondeadas que cambian según la ciudad): taco $25, kilo de tortilla $28, boleto de cine $80. Metro de la Ciudad de México: $5 por viaje, tarifa oficial.
Consejos para cobrar bien tu aguinaldo de $45,000
Pide a tu área de nómina que aplique el cálculo opcional del art. 174 RLISR; suele retener menos en sueldos medios y altos.
Si no te pagan antes del 20 de diciembre, tienes un año para reclamar y la Profedet te asesora gratis.
Calcula tu salario diario dividiendo el sueldo mensual entre 30: $45,000 ÷ 30 = $1,500.00. Algunas empresas usan 30.4; la diferencia es mínima.
Las comisiones, horas extra o bonos ocasionales normalmente no entran al salario del aguinaldo, salvo que tu contrato diga otra cosa.
El pago debe ser en dinero; no se vale pagarlo en vales, despensas o mercancía.
Si renuncias o te despiden antes de diciembre, tu aguinaldo proporcional debe venir en el finiquito.
¿Cuánto me toca de aguinaldo si gano $45,000 al mes?
Al menos $22,500.00 brutos por el año completo (15 días de $1,500.00). Con la retención de ISR te quedan alrededor de $18,035.74 netos.
¿Cuánto ISR se descuenta del aguinaldo de $45,000?
Los primeros $3,519.30 están exentos. Sobre los $18,980.70 restantes la retención es de $4,998.47 con el art. 96 o de $4,464.26 con el cálculo opcional del art. 174 RLISR.
¿Cuánto aguinaldo me toca con $45,000 si sólo trabajé 6 meses?
Unos $11,219.18 brutos (15 días × $1,500.00 × 182 ÷ 365), con neto aproximado de $9,408.17.
¿Cuál es la fecha límite para pagar el aguinaldo 2026?
La ley dice que debe pagarse antes del 20 de diciembre. En 2026 el 20 de diciembre cae en domingo, por lo que conviene que el depósito llegue a más tardar el viernes 18 o el sábado 19.
¿El aguinaldo se calcula con el salario integrado?
No. Se usa el salario diario ordinario (cuota diaria): $45,000 ÷ 30 = $1,500.00. El salario integrado se usa para el IMSS y para indemnizaciones.