Si tu contrato dice 25.000 € brutos, en tu cuenta entrarán alrededor de 20.077 € al año en 2026: 1.673 € al mes con 12 pagas o 1.434 € con 14 pagas (media). La diferencia, 4.923 €, se va en cotizaciones a la Seguridad Social (1.625 €) y en IRPF (3.298 €), lo que supone un 19,7 % del bruto.
El cálculo corresponde a un trabajador residente en la Comunidad de Madrid, soltero, sin hijos y con contrato indefinido; más abajo verás cuánto cambia en Cataluña y Andalucía.
Desglose de la nómina con 25.000 € brutos
Así se reparte tu sueldo bruto entre cotizaciones, impuestos y lo que realmente cobras. Las cotizaciones de 2026 suman un 6,50 % hasta la base máxima, tras la subida del Mecanismo de Equidad Intergeneracional (MEI) al 0,15 % para el trabajador.
| Concepto | Año | Mes (12) | Mes (14) |
|---|---|---|---|
| Salario bruto anual | 25.000 € | 2.083 € | 1.786 € |
| Contingencias comunes (4,70 %) | −1.175 € | −98 € | −84 € |
| Desempleo (1,55 %) | −388 € | −32 € | −28 € |
| Formación profesional (0,10 %) | −25 € | −2 € | −2 € |
| MEI · equidad intergeneracional (0,15 %) | −38 € | −3 € | −3 € |
| IRPF (cuota estatal + autonómica Madrid) | −3.298 € | −275 € | −236 € |
| Salario neto | 20.077 € | 1.673 € | 1.434 € |
12 o 14 pagas: cuánto cobras cada mes
La cifra anual neta es la misma cobres en 12 o en 14 pagas; lo que cambia es cómo se reparte. Con 12 pagas (pagas extra prorrateadas) recibes 1.673 € netos cada mes. Con 14 pagas cobras 1.415 € en cada una de las 12 mensualidades ordinarias y 1.550 € en cada paga extra de junio y diciembre.
¿Por qué la paga extra es más alta que una mensualidad normal? Porque la Seguridad Social se cotiza todos los meses sobre el salario mensual más la parte proporcional de las pagas extra (135 € al mes). Así, en junio y diciembre la paga extra solo lleva retención de IRPF y no tiene descuento de cotizaciones.
| Forma de cobro | Bruto por paga | Neto por paga | Neto anual |
|---|---|---|---|
| 12 pagas | 2.083 € | 1.673 € | 20.077 € |
| 14 pagas · mensualidad ordinaria (×12) | 1.786 € | 1.415 € | 16.976 € |
| 14 pagas · paga extra (×2) | 1.786 € | 1.550 € | 3.100 € |
| Total 14 pagas | 20.077 € |
¿Cuánto IRPF te retienen con 25.000 €?
Tu base liquidable (21.375 €) cae en el tramo estatal del 15,0 % y en el tramo autonómico madrileño del 12,8 %, de modo que tu tipo marginal de IRPF es del 27,8 %. Pero ese porcentaje solo se aplica a la parte de la base que entra en el último tramo: el tipo medio efectivo es del 13,2 % del bruto.
En la práctica, de cada 100 € de subida bruta te quedarían unos 68 € netos.
| Paso del cálculo del IRPF | Importe |
|---|---|
| Rendimiento íntegro del trabajo | 25.000 € |
| − Cotizaciones a la Seguridad Social | −1.625 € |
| − Otros gastos deducibles (art. 19.2.f LIRPF) | −2.000 € |
| − Reducción por obtención de rendimientos del trabajo | 0 € |
| = Base liquidable general | 21.375 € |
| Cuota estatal (escala estatal − mínimo personal 5.550 €) | 1.762 € |
| Cuota autonómica Madrid (escala − mínimo 5.956 €) | 1.537 € |
| = IRPF anual | 3.298 € |
Tramos de IRPF 2026 (estatal + Madrid)
| Base liquidable | Estatal | Madrid | Total aprox. |
|---|---|---|---|
| hasta 12.450 € | 9,5 % | 8,5 % | 18,0 % |
| 12.450 – 13.362 € | 9,5 % | 8,5 % | 18,0 % |
| 13.362 – 19.005 € | 12,0 % | 10,7 % | 22,7 % |
| 19.005 – 20.200 € | 12,0 % | 12,8 % | 24,8 % |
| 20.200 – 35.200 € ◀ tu base | 15,0 % | 12,8 % | 27,8 % |
| 35.200 – 35.426 € | 18,5 % | 12,8 % | 31,3 % |
| 35.426 – 57.320 € | 18,5 % | 17,4 % | 35,9 % |
| 57.320 – 60.000 € | 18,5 % | 20,5 % | 39,0 % |
| más de 60.000 € | 22,5 % | 20,5 % | 43,0 % |
El IRPF no se aplica al bruto, sino a la base liquidable: bruto menos cotizaciones, menos 2.000 € de gastos generales y menos la reducción por rendimientos del trabajo (solo para rendimientos netos inferiores a 19.747,50 €).
Sueldo neto de 25.000 € en Madrid, Cataluña y Andalucía
Vivir en Madrid te deja 233 € más al año que en Cataluña y 162 € más que en Andalucía, porque la escala autonómica madrileña es la más baja de las tres. Recuerda que la empresa retiene con una escala común para todo el país, así que dos nóminas iguales en Madrid y en Barcelona pueden llevar la misma retención: la diferencia real aparece al hacer la Renta.
| Comunidad | IRPF anual | Neto anual | Neto mes (12) | Neto mes (14) | vs. Madrid |
|---|---|---|---|---|---|
| Madrid | 3.298 € | 20.077 € | 1.673 € | 1.434 € | — |
| Cataluña | 3.531 € | 19.844 € | 1.654 € | 1.417 € | −233 € |
| Andalucía | 3.460 € | 19.915 € | 1.660 € | 1.423 € | −162 € |
¿Es un buen sueldo? 25.000 € frente al salario medio y mediano
Según la Encuesta Anual de Estructura Salarial 2024 del INE (publicada el 28 de mayo de 2026), el salario bruto medio en España fue de 29.540 € al año y el mediano —el que divide a los asalariados en dos mitades— de 24.497 €. Con 25.000 € estás por encima del salario mediano (24.497 €) pero por debajo del medio (29.540 €); en concreto, ganas un 2,1 % más que la mediana.
La mediana es más representativa que la media, que sube por el peso de una minoría de sueldos muy altos. En la Comunidad de Madrid el salario medio fue de 34.410 €, la segunda más alta del país; por sexos, 32.058 € en hombres y 26.905 € en mujeres.
Poder adquisitivo en 2026: ¿cuánto tendría que subirte el sueldo?
El IPC adelantado de octubre de 2026 sitúa la inflación interanual en el 4,9 % (INE, 30 de octubre de 2026). Para que tu sueldo neto conserve el mismo poder adquisitivo, tu neto anual tendría que pasar de 20.077 € a 21.060 €, es decir, 984 € más al año. Como la subida también tributa, necesitarías un aumento bruto de unos 1.457 € (un 5,8 %), hasta 26.457 € brutos.
Fíjate en que el aumento bruto necesario es mayor que la inflación: es el efecto de la progresividad del IRPF, que hace que cada euro adicional pague un tipo superior al tipo medio. Si en tu convenio negocias subidas «IPC», ten en cuenta este matiz.
Los días que trabajas para la Seguridad Social y Hacienda
Sueldos cercanos a 25.000 € brutos
Si pasaras de 25.000 € a 26.000 € brutos, tu neto anual subiría 675 € (56 € al mes en 12 pagas): te quedarías con el 68 % de la subida. Respecto a 24.000 €, ganas 675 € netos más al año.
Cómo cobrar más neto con 25.000 € brutos
- La retribución flexible es la vía más directa: seguro médico (500 € exentos por persona y año), tickets restaurante (11 €/día) y transporte (1.500 €/año) no tributan en IRPF.
- Un plan de pensiones reduce la base imponible: con tu tipo marginal del 27,8 %, cada 1.000 € aportados te ahorran aproximadamente 278 € de IRPF (límite general 1.500 €, ampliable con plan de empleo).
- Si te mudas por trabajo, la ley permite 2.000 € adicionales de gastos deducibles por movilidad geográfica durante dos años.
- Revisa tu situación familiar en el modelo 145: hijos o ascendientes a cargo reducen la retención desde el primer mes.
Preguntas frecuentes
¿Cuánto es 25.000 € brutos al año en neto al mes?
En 2026, 25.000 € brutos anuales equivalen a unos 1.673 € netos al mes en 12 pagas, o a 1.434 € de media en 14 pagas (1.415 € en las mensualidades ordinarias y 1.550 € en las dos pagas extra). Cálculo para Madrid, soltero y sin hijos.
¿Cuánto IRPF se paga con 25.000 € brutos?
Alrededor de 3.298 € al año en Madrid, un tipo medio del 13,2 % sobre el bruto. En Cataluña serían 3.531 € y en Andalucía 3.460 €. La retención mensual de la nómina puede variar ligeramente y se regulariza en la Renta.
¿Cuánto se cotiza a la Seguridad Social con 25.000 € brutos?
El trabajador cotiza 1.625 € al año (135 € al mes): 4,70 % por contingencias comunes, 1,55 % por desempleo, 0,10 % por formación profesional y 0,15 % de MEI.
¿25.000 € brutos es un buen sueldo en España?
El salario mediano en España es de 24.497 € brutos y el medio de 29.540 € (INE, EAES 2024). Con 25.000 € ganas un 2,1 % más que la mediana y un 15,4 % menos que la media.
¿Se cobra lo mismo con 25.000 € brutos en Cataluña o Andalucía?
No exactamente: el neto anual sería de 19.844 € en Cataluña y de 19.915 € en Andalucía, frente a 20.077 € en Madrid, por las diferentes escalas autonómicas del IRPF.
¿Cuánto tengo que ganar para subir de 25.000 € y mantener el poder adquisitivo?
Con una inflación del 4,9 % (IPC adelantado de octubre de 2026), necesitarías unos 1.457 € brutos más al año (5,8 %) para que tu neto suba lo mismo que los precios.
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Fuentes y supuestos
- Agencia Tributaria: algoritmo de cálculo de retenciones 2026 (reducción por rendimientos del trabajo, mínimo personal 5.550 €, 2.000 € de otros gastos).
- Orden PJC/297/2026 de cotización: base máxima 5.101,20 €/mes; tipos del trabajador 4,70 % + 1,55 % + 0,10 % + MEI 0,15 %; cuota de solidaridad 0,19 % / 0,21 % / 0,24 % (parte del trabajador).
- Real Decreto-ley 5/2026: deducción de hasta 590,89 € para rendimientos del trabajo hasta 20.048,45 € (SMI 2026: 17.094 €/año).
- Escalas autonómicas vigentes (Madrid, Cataluña y Andalucía); mínimos autonómicos del contribuyente: Madrid 5.956 €, Andalucía 5.790 €, Cataluña 6.105 € (si la base imponible no supera 12.450 €) o 5.550 €.
- INE, Encuesta Anual de Estructura Salarial 2024 (28-05-2026) e IPC adelantado de octubre de 2026 (4,9 %).